+---------------------------------------------------------------------+ : Sistema: Folha de Pagamento PEGASUS for Windows : : Rotina : DIRF / INFORME DE RENDIMENTOS : : Ano : 2006 - Base 2005 : : Versão : 1.1 : : Data : 19/01/2006 : +---------------------------------------------------------------------+ *********************************************************************** = Leia com atenção todas as informações abaixo antes de iniciar os pro- cessos para geração da DIRF/INFORME DE RENDIMENTOS. = É indispensável que todas as informações processadas e geradas sejam cuidadosamente conferidas para se evitar problemas. Comunique imediata- mente o suporte caso encontre algum problema. *********************************************************************** ------------------------------------------------------------------------ PROCEDIMENTOS PARA O PROCESSAMENTO DA "DIRF/INFORME DE RENDIMENTOS" ------------------------------------------------------------------------ I - REQUISITOS INICIAIS ------------------- . Estar com a versão "Build 1099" do PEGASUS instalada; . Estar com o Cad.de Eventos configurado corretamente(Indidências); . Estar com o Cadastro de Parâmetros do Sistema configurado/atualizado; . Estar com o Cadastro de Dependentes atualizado; . Ter os sistemas DIRF e RECEITANET da RECEITA FEDERAL devidamente instalados; . Estar com o Período até JANEIRO/2006 devidamente Processado; II - MANUTENÇÃO INICIAL/PROCESSAMENTO/CONSULTA/MANUTENÇÃO FINAL ---------------------------------------------------------- . Dar Manutenção inicial no modulo ANTES DE INICIAR O PROCESSAMENTO . Processar as informações para a DIRF/INFORME DE RENDIMENTOS; . Dar Manutenção Final no Arquivo antes da Exportação; . Registro Tipo 2 ( Trabalhador ) . Registro IR III- EXPORTAÇÃO/IMPORTAÇÃO --------------------- . Gerar o arquivo da DIRF e IR para Exportação; . Importar o arquivo DIRF para validação; . Importar o arquivo IR para impressão dos INFORMES DE RENDIMEN TOS; IV - VALIDAÇÃO/ENTREGA/EMISSÃO DO RECIBO ----------------------------------- . Gerar arquivo validado para entrega; . Entrega do arquivo da DIRF; . Emissão do Recibo de Entrega; V - PRAZO/LOCAL/CÓPIA DE SEGURANÇA/MANUAIS -------------------------------------- . Prazo de Entrega; . Local de Entrega; . Copias de Segurança; . Manual da DIRF; . Orientações; . Perguntas e Respostas; VI - LEMBRETES / SITUAÇÕES QUE MERECEM A SUA ATENÇÃO ----------------------------------------------- . Autonomos . Trabalhadores Transferidos/Afastados . CPF VII - OBSERVAÇÕES DAPE SOFTWARE SOBRE A DIRF -------------------------------------- . Observações diversas VII - SUPORTE / CONTATOS ------------------ . Suporte do PEGASUS . Contato com a DIRF ----------------------------------------------------------------------- I - REQUISITOS INICIAIS ----------------------------------------------------------------------- . Estar com a versão "Build 1097" do PEGASUS instalada; - Você estará recebendo informações através do e-mail sobre como atua lizar a versão do seu sistema Pegasus. . Estar com o Cadastro de Eventos configurado corretamente; - Para que um determinado evento faça parte da DIRF, deverá estar mar cado para incidir (Soma/Subtrai) em uma da Bases abaixo: - Base de IRRF (Salário,H.Extra,INSS,Pensão Aliment.,etc ) - Base de IRRF de Férias (Férias Normais, Adic.1/3 Férias,Médias, Abo no Pec.Férias.) - Base de IRRF de Férias Indenizadas (Férias Prop.,Vencidas,Indeniza- das e Adic.1/3) - Base de IRRF s/13o.Salário (13o.Salario, Médias 13o.Salário) - Base de IRRF s/13o.Sal.Indenizado (13o.Salário Indenizado) - Base de IRRF s/Lucro Distribuido (Lucro Distribuido Normal) - Base de IRRF s/Lucro Distrib.Indenizado (Lucro Distribuido-Rescisão - IMPOSTO - Os eventos são pegos automaticamente do arquivo de Parâ- metros do sistema. (IRRF,IRRF S/ADIANT,IRRF S/FERIAS, IRRF S/13o.SAL IRRF S/13o.SAL.INDENIZ,IRRF S/LUCRO DISTRIB,IRRF S/LUCRO DISTRIB.IN- DENIZ.) A data de pagamento gravada nos apontamentos dos eventos irá definir em que mês os mesmos irão ser apropriados pelo sistema: Exemplo: ======== JANEIRO/2005 ************ REND. TRIBUT Data Pagamento ------------ Salario 05/01/2005 Horas Extras 05/01/2005 TOTAL DOS RENDIMENTOS JANEIRO/2005 => Soma dos Eventos pagos 05/01 DEDUÇÕES -------- INSS 05/01/2005 DEPENDENTES 05/01/2005 PENSÃO ALIMENTÍCIA 05/01/2005 TOTAL DEDUÇÕES JANEIRO/2004 => Soma dos Eventos deduzidos 05/01 IMPOSTO ------- IRRF 05/01/2005 TOTAL DO IMPOSTO JANEIRO/2004 => Soma dos Eventos de imposto 05/01 . Estar com o Cadastro de Parâmetros do Sistema configurado/atualizado; ( Obs: Talvez os códigos dos eventos abaixo não sejam exatamente iguais no seu sistema, neste caso se baseie pela descrição de cada evento) Eventos de Imposto Mensal ------------------------- 9200 - I.R.R.F Eventos de Dedução ------------------ 9000 - I.N.S.S 9004 - I.N.S.S S/PAGTO INTERMEDIARIO 9260 - Deducao CPMF Base do IR 9264 - Deducao CPMF Base do IR - Mes Anterior 9300 - Dependente IR - Mensal 970 - PENSAO ALIMENTÍCIA Eventos de Imposto s/Ferias --------------------------- 9202 - I.R.R.F S/FERIAS Eventos de Dedução s/Ferias --------------------------- 9003 - I.N.S.S S/FERIAS 9261 - Deducao CPMF Base do IR - Ferias 9301 - Dependente IR - Ferias - PENSAO ALIMENTICIA S/FERIAS Eventos de Imposto s/13 Sal ---------------------------- 9204 - I.R.R.F S/13o.SALARIO Eventos de Dedução s/13o Sal ---------------------------- 9001 - I.N.S.S S/13o.SALARIO 9262 - Deducao CPMF Base do IR - 13o.Sal 9302 - Dependente IR - 13o.Sal - PENSAO ALIMENTICIA S/13o.SALARIO Eventos Imposto s/Lucro Distr ----------------------------- 9206 - I.R.R.F S/LUCRO DISTRIBUIDO Eventos Deducao s/Lucro Distr ----------------------------- 9305 - Dependente IR - Lucro Distrib Eventos de Imposto s/Ferias Indeniz ----------------------------------- 9203 - I.R.R.F S/FERIAS INDENIZ Eventos Deducao s/Ferias Indeniz -------------------------------- 9304 - Dependente IR - Ferias Indeniz Eventos Imposto s/13 Sal Indeniz -------------------------------- 9205 - I.R.R.F S/13o.SAL INDENIZ Eventos Deducao s/13 Sal Indeniz -------------------------------- 9002 - I.N.S.S S/13o.SAL.INDENIZ 9263 - Deducao CPMF Base do IR - 13o.Sal Indeniz 9303 - Dependente IR - 13o.Sal.Indeniz Eventos Imposto s/Lucro Distr Indeniz ------------------------------------- I.R.R.F. S/LUCRO DISTRIB INDENIZ Eventos Deducao s/Lucro Distr Indeniz ------------------------------------- Dependente IR - Lucro Distr Indeniz . Estar com o Cadastro de Dependentes atualizado; - A correta dedução dos valores dos dependentes na DIRF depende da atualização deste cadastro em cada mês Apontado no sistema. . Ter os sistemas DIRF e RECEITANET da RECEITA FEDERAL devidamente ins talados; - Os sistemas podem ser obtidos em: . Site da RECEITA FEDERAL em www.receita.fazenda.gov.br . Site da DAPE SOFTWARE www.dape.com.br, seção "Downloads", na área "RECEITA FEDERAL". . Estar com o Período até JANEIRO/2006 devidamente Processado; - O sistema deverá estar em processo no ano de 2006; - Serão utilizados no processamento os arquivos de: - Apontamentos Mensais / Adiantamentos / Férias /13o.Salario e - Funcionários Referentes ao período de DEZEMBRO/2004 E JANEIRO/2006. ----------------------------------------------------------------------- II - MANUTENÇÃO INCIAL/PROCESSAMENTO/CONSULTA/MANUTENÇÃO FINAL ----------------------------------------------------------------------- . Dar Manutenção inicial no modulo ANTES DE INICIAR O PROCESSAMENTO. - No Menu do sistema, acesse "Processos"; - A seguir "Geração da Dirf para Exportação"; - Clique no Botão "IR PARAM"; - Preencha os dados conforme instruções abaixo: Estas informações complementares serão utilizadas pelo módulo para exportar os dados que irão compor o INFORME DE RENDIMENTOS de cada trabalhador dentro do sistema da DIRF da RECEITA FEDERAL. ATENÇÃO: OS CODIGOS UTILIZADOS NOS CAMPOS ABAIXO PERCENTEM AO SISTEMA PEGASUS VERSÃO "PADRÃO", OS USUÁRIOS DE VERSÕES "MIGRADAS" DA ANTIGA FOLHA DE PAGAMENTO JOB-H DEVEM OBSERVAR SEUS RESPECTIVOS CÓDIGOS PARA IN- SERÇÃO NOS CAMPOS, OS QUAIS PODEM SER DIFERENTES DAQUELES APRESENTA DOS, CONSULTE O SUPORTE PARA ORIENTAÇÕES. Campo [ Previdência Social ] 9000,9003,9004 - Inserir os eventos de: 9000 - INSS 9003 - INSS S/FERIAS 9004 - INSS S/PAGTO INTERMEDIARIO Campo [ Previdência Privada ] - Inserir seus eventos de Pagto de Previdência Privada. Campo [ Pensão Alimentícia ] 970,971,972 - Inserir os eventos de: 970 - PENSAO ALIMENTICIA (LIQUIDO) 971 - PENSAO ALIMENTICIA (SAL.MIN) 972 - PENSAO ALIMENTICIA (VENCIM) Nota: Caso tenha outros eventos de Pensão, inclua-os tam- bem neste campo. Campo [ Aposentadoria ] - Inserir seus eventos de Pagto de Aposentadoria. Campo [ Diarias ] - Inserir seus eventos de Pagto de Diarias. Campo [ Invalidez ] - Inserir seus eventos de Pagto Invalidez. Campo [ Lucro Pessoa Juridica ] - Inserir seus eventos de Pagto de Lucro Pess.Juridica. Campo [ Vlr Pg Titular de Micro Empresa ] - Inserir seus eventos de Pagto a Titular de Micro Empresa. Campo [ Indenizações ] 730,750,754 730 - AVISO PREVIO INDENIZADO 750 - INDENIZ.ADICIONAL (LEI 7238) 754 - INDENZACAO ( ART 479 - CLT ) Nota: Caso tenha outros eventos de Indenizaçao, verifique no manual da DIRF e inclua-os tambem neste campo. Campo [ Descrição de Outros Eventos ] Campo Outros-Especificar do Informe de Rendimentos. Insira aqui a Descrição que deseja que seja impressa no in- forme de Rendimentos do Trabalhador. Exemplo: CPMF / PIS(REND/ABONO) Campo [ Outros Eventos ] 9260,9280,450,190 9260 - Deducao de CPMF Base do IR 9261 - Deducao de CPMF Base do IR-FERIAS 450 - PIS (RENDIMENTO/ABONO) 190 - SALARIO FAMILIA Nota: Caso tenha outros eventos (Isentos), verifique no manual da DIRF e inclua-os tambem neste campo. Campo [ Descrição de Ded Médica ] Campo de Informações Complementares do Informe de Rendimentos. Insira aqui a Descrição que deseja que seja impressa no in- forme de Rendimentos do Trabalhador. Exemplo: DESPESAS MEDICAS / ODONTOLOGICAS / HOSPITALARES Campo [ Eventos de Dedução Médica ] 820,821,822,823,824,825 820 - CONVENIO MEDICO 821 - CONVENIO MEDICO - CUSTO OPERAC 822 - CONVENIO MEDICO - DEPENDENTE 823 - CONVENIO MEDICO - DIFERENCA 824 - CONVENIO MEDICO - TAXA INSCRICAO 825 - CONVENIO ODONTOLOGICO - Inserir seus eventos de Dedução Médica. - Convênios Médicos, odontologicos,etc Após inserir os dados acima, clique no botão "Ok" para gravar ou "cancelar". . Processar as informações para a DIRF/INFORME DE RENDIMENTOS; - Acessar no menu do sistema o ítem "Processos" e a seguir "Geração da DIRF para Exportação". - No campo [ Retenção ] selecine => 2005; - Clique no botão "Processar" para inciar o processamento. . Dar Manutenção no Arquivo antes da Exportação; - Registro tipo 2 ( Trabalhador ) - Apos o processamento, o sistema irá listar os trabalhadores proces sados na Dirf. - Dê duplo clique na descrição do trabahador para ter acesso aos da- dos processados ou então, - Clique com o botão direito do mouse sobre a descrição do trabalha dor para ter acesso detalhado dentro de cada mês do ano, dos ren- dimentos, deduções e imposto retido. Caso seja necessário alterar algum valor antes da exportação,sele- cione o campo, altere e clique no botão "OK". ( As alterações também poderão ser efetuadas dentro do sistema da DIRF da RECEITA FEDERAL após a importação dos dados gerados pelo PEGASUS ) ----------------------------------------------------------------------- III- EXPORTAÇÃO/IMPORTAÇÃO ----------------------------------------------------------------------- . Gerar o arquivo da DIRF para Exportação; - No Menu acessar "Utilitários"; - Exportação de Dados/Integração; - Dirf; - DIRF2006; - Escolha "Exportar" para exportar o arquivo da DIRF; - Escolha "Visualizar" para visualizar o arquivo da DIRF; Informações solicitadas para exportação da DIRF: ----------------------------------------------- . CNPJ/CPF da Matriz => Numero da inscrição do DECLARANTE . Tipo 1-CPF 2-CNPJ => Tipo de inscrição do DECLARANTE a) Se Pessoa Física(PF) => Informar o 1-CPF b) Se Pessoa Jurídica(PJ) => Informar o 2-CNPJ . CPF Responsável CNPJ => CPF do Responsável pela EMPRESA perante o CNPJ . CPF do Responsável => CPF do Responsável pelo Preenchimento da Declaração . Nome do Responsável => Nome do Responsável pelo Preenchimento da Declaração . DDD Fone Responsável => DDD do Fone do Responsável p/Preenchimento Declaração . Fone do Responsável => Fone do Responsável pelo Preenchimento da Declaração . Ramal do Resposável => Ramal do Fone do Responsável p/Preenchimento Declaração . Fax do Responsável => Fax do Responsável pelo Preenchimento da Declaração . Email do Responsável => Email do Responsável pelo Preenchimento da Declaração . Tipo Declaração O => Declaração Original R => Declaração Retificadora . Situação Declaração 1 => Declaração "Normal" 2 => Declaração de Extinção/Encerr.Espólio/saída definit.país . Ano de Referência => Informe o Ano Calendário da Dirf a ser exportado ( 2005 ). Após visualizar clique em "Gravar" para salvar o arquivo; - Escolha o local para gravação do arquivo da DIRF; - Escolha o nome, por exemplo: "DIRF2006.TXT" e salve o arquivo; . Gerar o arquivo IR para Exportação; - No Menu acessar "Utilitários"; - Exportação de Dados/Integração; - Dirf; - INFORME2006; - Escolha "Exportar" para exportar o arquivo IR; - Escolha "Visualizar" para visualizar o arquivo da IR; Informações solicitadas para exportação do INFORME: -------------------------------------------------- . Ano Calendario => Informe o Ano Calendário do INFORME a ser exportado. . CNPJ/CPF da Matriz => Inscrição Declarante a) Se Pessoa Física(PF) => Informar o 1-CPF b) Se Pessoa Jurídica(PJ) => Informar o 2-CNPJ Após visualizar clique em "Gravar" para salvar o arquivo; - Escolha o local para gravação do arquivo IR; - Escolha o nome, por exemplo: "IR2006.TXT" e salve o arquivo; Atenção: Caso não exporte o arquivo IR2006.TXT para o programa da DIRF da RECEITA FEDERAL, não será possível imprimir os Informes de Rendimentos dos trabalhadores. . Importar o arquivo DIRF para validação; - Acessar o sistema DIRF da Receita Federal; - No Menu do sistema, acesse "Declaração"; - Selecione "Importar Dados"; - Escolha a opção "Declaração"; - Siga as orientações do sistema para importar; . Importar o arquivo IR para impressão dos INFORMES DE RENDIMENTOS; - Acessar o sistema DIRF da Receita Federal; - No Menu do sistema, acesse "Declaração"; - Selecione "Importar Dados"; - Escolha a opção "Comprovante de Rendimentos" - Siga as orientações do sistema para importar; ----------------------------------------------------------------------- IV - VALIDAÇÃO/ENTREGA/EMISSÃO DO RECIBO ----------------------------------------------------------------------- . Gerar arquivo validado para entrega; - Antes de Gravar o arquivo para entrega, acessar o Menu "Declaração" e a seguir selecione "Verificar Pendências"; - A seguir selecione "Gravar Declaração para entrega a SRF"; - Siga as orientações do sistema; . Entrega o arquivo da DIRF; - Utilize o sistema RECEITANET para entregar a DIRF 2006 via internet a RECEITA FEDERAL. . Emissão do Recibo de Entrega; - Emita o Recibo de entrega ----------------------------------------------------------------------- V - PRAZO/LOCAL/CÓPIA DE SEGURANÇA/MANUAIS ----------------------------------------------------------------------- . Prazo de Entrega; - de 02/01 a 24/02/2006 . Local de Entrega; - Pela Internet através do Programa RECEITANET ( www.receita.fazenda.gov.br ) . Copias de Segurança; - Utilizar a cópia de Segurança/Backup existente no programa da DIRF para guardar as declarações; - Aconselhamos a gravação de no mínimo mais 2 cópias. . Manual da DIRF; - Poderá ser consultado através do "Ajuda" do sistema DIRF da RECEITA FEDERAL . Orientações; http://www.receita.fazenda.gov.br/Principal/Informacoes/Infodeclara/ DeclaraDirf.htm . Perguntas e Respostas; http://www.receita.fazenda.gov.br/PessoaJuridica/DIRF/2006/Perguntas/ default.htm ----------------------------------------------------------------------- VI - LEMBRETES / SITUAÇÕES QUE MERECEM A SUA ATENÇÃO ----------------------------------------------------------------------- . Autônomos - Os autônomos cadastrados no sistema de folha de pagamento e que ti- veram seus rendimentos calculados através do sistema, deverão ser - inseridos na Dirf "Manualmente", pois os códigos de Recolhimentos e datas de pagamentos são incompatíveis com a dos trabalhadores. . Trabalhadores Transferidos/Afastados - Atenção especial deverá ser dada aos trabalhadores Transferidos e - ou Afastados no exercício. . CPF - Lembre-se que todos os beneficiários devem ter seu próprio CPF, não utilize o mesmo CPF para outro beneficiário. ----------------------------------------------------------------------- VII - OBSERVAÇÕES DAPE SOFTWARE SOBRE A DIRF ----------------------------------------------------------------------- - Nome do Arquivo = DIRF2006.TXT - Centralização por CNPJ -Informar as Retenções da Matriz e Filiais no CNPJ da Matriz. - Informar valores em Reais com centavos. - Beneficiário - O mesmo beneficiário só pode ser informado uma única vez para cada CNPJ. - Informar os Rendimentos e deduções do ano inteiro,mesmo que tenha ha vido somente 1 mês com retenção no ano base. ???????????????????????????????????????????????????????????????????????? ?- Para as pessoas obrigadas a apresentar a Dirf,também deverão ser in-? ? formados os rendimentos do trabalho assalariado ou não assalariado,? ? de aluguéis, de royalties ou benefícios de previdência privada,acima? ? de R$ 6.000,00, pagos durante o ano- calendário,ainda que não tenham? ? sofrido retenção. ( Alterado pela IN SRF 511 de 15/02/2005 ) ? ???????????????????????????????????????????????????????????????????????? - Rendimentos: Além dos salários, horas extras, horas noturnas,prêmios ,etc., também devem ser informados como Rendimentos,as férias,abonos legais, particip.nos lucros ou resultados,inclusive as deduções e re tenções nos meses em que foram pagas. - Deduções: Dependentes;Contrib.para Previdência Social;Contr.p/Previd Privada ou FAPI com ônus para o beneficiário e Pensão Alimentícia ou Alimentos Provisionais pagos em virtude de decisão Judicial. - 13o.Salario: Valor total pago no ano, deduções utilizadas no cálculo e respectivo Imposto retido. - Rendimentos de Aposentadoria,Pensão, Reforma ou Reserva Remunerada - Isenção de R$ 1.058,00 mensais para beneficiário que tenha 65 anos - ou mais, somente o excedente é considerado rendimento tributável. ( Se completou 65 anos, será considerado como rendimento isento de - R$ 1.164,00 mensais a partir desta data ) - Guarda de Informações: Todos os documentos contábeis e fiscais devem ser guardados por 5 anos, inclusive dos beneficiários sem Retenção. NOVIDADES DIRF 2006 - ---------------------------------------------------------------------- VII- SUPORTE / CONTATOS ---------------------------------------------------------------------- . Suporte do PEGASUS - Fone/Fax: ( 19 ) 3542-0755 - E-mail : pegasus@dape.com.br / suporte@dape.com.br - Internet: www.dape.com.br . Contato com a DIRF - internet: www.receita.fazenda.gov.br -----------------------------------------------------------------------